Практический курс посвящен налоговому законодательству Республики Казахстан, налоговому администрированию, сопровождению проверок, досудебному обжалованию и судебной защите интересов налогоплательщиков.
Курсы Юрист по налоговым спорам в Астане позволяют систематизировать знания о налоговых рисках, научиться анализировать результаты налогового контроля, формировать доказательственную базу и разрабатывать стратегию защиты организации.
Формирование практических навыков юридического сопровождения налоговых споров: от выявления налоговых рисков и анализа налогового уведомления до подготовки досудебной жалобы, судебных документов и стратегии защиты интересов налогоплательщика.
ДЛЯ КОГО ПРЕДНАЗНАЧЕН КУРС
Курсы Юрист по налоговым спорам в Астане предназначены для:
- юристов и специалистов юридических служб;
- налоговых консультантов;
- бухгалтеров и финансовых специалистов;
- руководителей и собственников бизнеса;
- специалистов по налоговому контролю;
- работников компаний, сопровождающих налоговые проверки;
- представителей организаций, участвующих в налоговых спорах.
РЕЗУЛЬТАТЫ ОБУЧЕНИЯ
После завершения курса слушатели смогут:
- ориентироваться в налоговом законодательстве Республики Казахстан;
- выявлять и оценивать налоговые риски организации;
- сопровождать налоговый контроль и проверочные мероприятия;
- анализировать налоговые уведомления и результаты налоговых проверок;
- готовить пояснения, возражения и жалобы;
- формировать доказательственную базу по налоговому спору;
- подготавливать проекты исковых и процессуальных документов;
- представлять интересы налогоплательщика при разрешении споров;
- анализировать судебную практику по налоговым делам;
- оценивать перспективы налогового спора;
- выбирать оптимальную стратегию защиты;
- обжаловать судебные акты в установленном порядке;
- минимизировать налоговые и правовые риски бизнеса.
ВЫДАВАЕМЫЙ ДОКУМЕНТ
По окончании обучения выдается сертификат / удостоверение о повышении квалификации.
ЛЕКТОР КУРСА
Занятия проводит лектор-практик в области налогового права, налогового администрирования и разрешения налоговых споров в Республике Казахстан, имеющий практический опыт сопровождения налоговых вопросов и защиты интересов налогоплательщиков.
Практическая специализация лектора:
- налоговый контроль и сопровождение проверок;
- камеральный контроль;
- анализ налоговых уведомлений;
- подготовка возражений и досудебных жалоб;
- налоговые споры по НДС и КПН;
- анализ хозяйственных операций и контрагентов;
- формирование доказательственной базы;
- подготовка процессуальных документов;
- судебная защита налогоплательщиков;
- анализ судебной практики Республики Казахстан;
- оценка и управление налоговыми рисками.
ПРОГРАММА КУРСА
МОДУЛЬ 1. Налоговое законодательство и система налогового администрирования РК
- система налогового законодательства;
- основные принципы налогообложения;
- права и обязанности налогоплательщиков;
- полномочия органов государственных доходов;
- налоговое администрирование и контроль;
- камеральный контроль;
- налоговые уведомления;
- электронное взаимодействие с государственными органами;
- актуальные изменения налогового законодательства.
Практика: анализ налоговой ситуации и определение потенциальных рисков.
МОДУЛЬ 2. Налоговые риски и налоговая безопасность бизнеса
- основные источники налоговых рисков;
- риски при заключении и исполнении сделок;
- проверка контрагентов;
- налоговые последствия хозяйственных операций;
- риски по НДС и КПН;
- документальное подтверждение операций;
- законные способы налогового планирования;
- предупреждение налоговых претензий.
Практика: экспресс-анализ налоговых рисков организации.
МОДУЛЬ 3. Камеральный контроль и налоговые уведомления
- порядок проведения камерального контроля;
- камеральное уведомление и его последствия;
- сроки исполнения;
- представление пояснений и документов;
- исправление выявленных нарушений;
- возражения налогоплательщика;
- дальнейшие меры налогового администрирования.
Практика: анализ камерального уведомления и подготовка пояснений.
МОДУЛЬ 4. Налоговые проверки и юридическое сопровождение
- виды налогового контроля и проверочных мероприятий;
- основания и порядок проведения проверки;
- права и обязанности налогоплательщика;
- полномочия проверяющих лиц;
- предоставление документов и пояснений;
- оформление результатов проверки;
- возражения по результатам проверки;
- предупреждение необоснованных доначислений.
Практика: подготовка компании к налоговой проверке.
МОДУЛЬ 5. Досудебное обжалование решений налоговых органов
- право налогоплательщика на обжалование;
- порядок и сроки подачи жалобы;
- требования к содержанию жалобы;
- формирование правовой позиции;
- нормативное обоснование требований;
- представление доказательств;
- рассмотрение жалобы;
- типичные ошибки при обжаловании.
Практика: подготовка жалобы на результаты налогового контроля.
МОДУЛЬ 6. Судебная защита по налоговым спорам
- основания обращения в суд;
- выбор способа судебной защиты;
- подсудность и сроки обращения;
- подготовка искового заявления;
- формирование требований налогоплательщика;
- бремя доказывания;
- представление и исследование доказательств;
- судебные расходы;
- исполнение судебного акта.
Практика: подготовка правовой позиции и проекта искового заявления.
МОДУЛЬ 7. Доказательства и доказывание в налоговых спорах
- предмет доказывания;
- первичные документы;
- договоры и дополнительные соглашения;
- электронные документы и переписка;
- акты выполненных работ;
- счета-фактуры и документы налогового учета;
- банковские документы;
- документы движения товаров и денежных средств;
- экспертные заключения;
- анализ доказательств налогового органа.
Практика: формирование доказательственной базы налогоплательщика.
МОДУЛЬ 8. Основные категории налоговых споров
- споры по результатам налоговых проверок;
- споры в рамках камерального контроля;
- налоговая задолженность;
- споры по НДС и КПН;
- расходы и вычеты;
- признание доходов и расходов;
- возврат превышения НДС;
- налоговые обязательства по сделкам с контрагентами;
- налоговые вычеты и льготы;
- взыскание налоговой задолженности.
Практика: разбор судебных кейсов по различным категориям налоговых споров.
МОДУЛЬ 9. Налоговые споры по хозяйственным операциям и контрагентам
- правовая оценка хозяйственных операций;
- реальность совершения сделки;
- деловая цель операции;
- проверка контрагентов;
- документальное подтверждение операций;
- риски при работе с проблемными контрагентами;
- анализ цепочки сделок;
- взаимодействие налогового и гражданского законодательства;
- защита налогоплательщика при претензиях к контрагентам.
Практика: анализ спорной хозяйственной операции.
МОДУЛЬ 10. Ответственность за налоговые нарушения
- виды ответственности в налоговой сфере;
- административная ответственность;
- финансовые последствия нарушений;
- ответственность руководителей и должностных лиц;
- уголовно-правовые риски;
- возмещение ущерба;
- риски для руководителей и собственников бизнеса;
- документирование действий организации.
Практика: анализ ситуации с возможным привлечением руководителя к ответственности.
МОДУЛЬ 11. Обжалование судебных актов и дальнейшая защита
- апелляционное обжалование;
- подготовка апелляционной жалобы и отзыва;
- кассационный порядок пересмотра;
- основания дальнейшего обжалования;
- анализ судебного акта;
- выявление процессуальных нарушений;
- стратегия дальнейшей защиты налогоплательщика.
Практика: анализ судебного решения и подготовка проекта жалобы.
МОДУЛЬ 12. Судебная практика и стратегия ведения налогового спора
- актуальная судебная практика Республики Казахстан;
- правовые позиции Верховного Суда РК;
- типичные ошибки налогоплательщиков;
- ошибки при подготовке жалоб и исков;
- оценка перспектив спора;
- выбор стратегии защиты;
- досудебное урегулирование и судебная защита;
- комплексная стратегия налоговой безопасности компании.
Практика: комплексный анализ налогового спора и разработка стратегии защиты.
ИТОГОВЫЙ ПРАКТИКУМ
Участники выполняют комплексное практическое задание:
- анализируют результаты налогового контроля;
- выявляют спорные налоговые доначисления;
- оценивают доказательства налогового органа;
- формируют доказательственную базу налогоплательщика;
- подготавливают досудебную жалобу;
- разрабатывают проект искового заявления;
- оценивают перспективы судебного спора;
- анализируют судебную практику;
- формируют стратегию защиты интересов организации.
ФОРМАТ ОБУЧЕНИЯ
- практические занятия;
- анализ налогового законодательства;
- разбор налоговых проверок и уведомлений;
- анализ судебной практики Республики Казахстан;
- решение практических кейсов;
- подготовка возражений и жалоб;
- работа с доказательствами;
- подготовка процессуальных документов;
- моделирование налогового спора;
- индивидуальная обратная связь.
Курсы Юрист по налоговым спорам в Астане ориентированы на практическую работу с налоговыми конфликтами — от выявления претензий налогового органа и подготовки доказательств до досудебного обжалования и судебной защиты.
Курсы Юрист по налоговым спорам в Астане помогут систематизировать знания, повысить качество юридического сопровождения налоговых вопросов и выстроить эффективную стратегию защиты интересов налогоплательщика.